recuperare-taxe

Arbeitslosengeld și declarația fiscală: e obligatorie?

Ai primit Arbeitslosengeld, Krankengeld sau Kurzarbeitergeld? Vezi când declarația e obligatorie și cât costește întârzierea. Cere o consultație.

Dacă într-un an ai primit Arbeitslosengeld, Krankengeld sau Kurzarbeitergeld de peste 410€ și ai avut salariu în același an, declarația fiscală nu mai este opțională.

Pentru 2025, termenul fără consultant a expirat pe 31 iulie 2026, dar poți limita costurile dacă depui cât mai repede. Pentru 2026, termenul vine în vara lui 2027.

Mai jos vezi de ce Finanzamt știe de banii tăi, cât poate costa întârzierea și ce faci acum, pas cu pas.

De ce devine declarația obligatorie?

Aceste prestații sunt scutite de impozit, dar cresc rata de impozitare aplicată restului veniturilor tale. Mecanismul se numește Progressionsvorbehalt (§ 32b EStG), iar angajatorul nu îl poate calcula la salariu. De aceea Finanzamt cere o declarație anuală.

Obligația apare când prestațiile depășesc 410€ în anul respectiv și ai avut și venit cu impozit reținut (§ 46 EStG). Agenția pentru Muncă și Krankenkasse raportează sumele către Finanzamt, deci nu trece neobservat. Bürgergeld este altă prestație, cu alte reguli.

Ce prestații contează?

Contează prestațiile care înlocuiesc salariul, plătite de o instituție, nu de angajator:

Prestație	Cine o plătește	Atenție
Arbeitslosengeld I	Agentur für Arbeit	se adună toate lunile din an
Krankengeld	Krankenkasse	doar după primele 6 săptămâni de boală
Kurzarbeitergeld	angajator, rambursat de Agentur	cifra apare în Lohnsteuerbescheinigung
Elterngeld, Mutterschaftsgeld	Elterngeldstelle, Krankenkasse	se aplică aceeași regulă

Salariul plătit de angajator în primele 6 săptămâni de boală (Entgeltfortzahlung) este venit normal, nu prestație de înlocuire.

Exemplu: Ion vs Gheorghe

Obligația depinde de suma primită în an, nu de numărul de luni:

	Ion	Gheorghe
Situația în 2025	9 luni salariu, 3 luni Arbeitslosengeld	12 luni salariu, 2 luni Krankengeld
Prestații primite	3.900€	380€
Depășește 410€?	Da	Nu
Declarație	Obligatorie	Voluntară
Termen 2025	31.07.2026 (expirat), 1.03.2027 cu consultant	31.12.2029

Ion trebuie să depună și se află deja în întârziere. Gheorghe nu este obligat, dar poate depune voluntar și poate recupera bani, de exemplu prin cheltuieli de navetă. Vezi cum pierzi bani dacă nu depui declarația.

Ce termene ai?

Pentru depunerea obligatorie, termenul fără consultant este 31 iulie a anului următor, iar cu un Steuerberater sau Lohnsteuerhilfeverein este sfârșitul lui februarie al celui de al doilea an (§ 149 AO).

An fiscal	Fără consultant	Cu Steuerberater sau Lohnsteuerhilfeverein
2025	31 iulie 2026 (expirat)	1 martie 2027
2026	2 august 2027 (31 iulie cade sâmbătă)	29 februarie 2028

Prelungirea se aplică doar dacă declarația este depusă prin Steuerberater sau Lohnsteuerhilfeverein. Dacă ai primit o scrisoare de la Finanzamt cu un termen anume, acel termen contează.

Cât costă întârzierea?

Verspätungszuschlag este de 0,25% din impozitul stabilit pe fiecare lună începută, cu minimum 25€ pe lună (§ 152 AO). După 14 luni de la sfârșitul anului fiscal, Finanzamt trebuie să îl stabilească. Pentru 2025, această limită este 1 martie 2027.

Calculul pentru Ion: 8 luni începute (august 2026 până în martie 2027) înseamnă cel puțin 200€. De aceea, pentru 2025 depui înainte de 1 martie 2027. Dacă rezultatul este restituire sau 0€, zuschlagul obligatoriu nu se aplică automat, dar nu te baza pe asta.

Ce faci acum?

Pașii sunt simpli, dar contează ordinea:

Strânge documentele: Lohnsteuerbescheinigung de la fiecare angajator (vezi cum schimbi jobul fără probleme fiscale) și suma prestațiilor primite.
Verifică Steuerklasse: clasele 1 până la 6 explicate te ajută să înțelegi de ce ai avut rețineri diferite.
Depune prin ELSTER sau pe hârtie. Dacă îți lipsesc acte, cere în scris o prelungire motivată la Finanzamt, fără garanția că o primești retroactiv.
Alege cine depune: compară singur sau cu o firmă specializată.

Vrei să afli dacă poți recupera bani din taxele din Germania? Solicită gratuit o consultație aici

Întrebări frecvente

Trebuie să depun declarația dacă am primit Arbeitslosengeld?

Da, dacă ai primit peste 410€ în anul respectiv și ai avut și salariu cu impozit reținut. Dacă ai primit doar Arbeitslosengeld, fără alte venituri, obligația nu apare automat, dar depunerea voluntară poate fi utilă.

Am ratat termenul din 31 iulie 2026. Ce fac?

Depune cât mai repede. Fiecare lună începută după termen poate costa minimum 25€. Dacă ai probleme reale, cere o prelungire motivată la Finanzamt. Poți vedea și cum verifici dacă Finanzamt a procesat declarația.

Arbeitslosengeld este impozabil în Germania?

Nu direct. Arbeitslosengeld este scutit de impozit, dar intră în Progressionsvorbehalt și crește rata de impozitare pe restul venitului. De aceea poți ajunge la o plată suplimentară sau la o restituire mai mică.

Primesc Aufforderung de la Finanzamt, ce fac?

Citește termenul din scrisoare și respectă-l, pentru că el este cel care contează. Dacă ai nevoie de mai mult timp, cere în scris o prelungire înainte de expirare, cu motivul.

Și pentru 2024 se aplică aceeași regulă?

Da. Termenele fără consultant (31 iulie 2025) și cu consultant au trecut, deci depune imediat și verifică cum corectezi greșelile din declarațiile anterioare.